履行诚信经营情形

113年度推动诚信经营守则运作及执行情形

一、制定诚信经营政策及方案
本公司秉持诚信正直为重要核心价值，并在公司《工作规则》中明确列为员工的服务守则；另于109年3月30日董事会通过了《HR-126诚信经营作业程序及行为指南》、《HR-129诚信经营守则》及《HR-128道德行为准则》，严格要求每位员工落实诚信经营政策，防范不诚信行为发生，以建立诚信经营的企业文化与健全发展，落实经营政策的承诺。
本公司将上述相关办法放置于NAS平台文件共享区，供所有同仁查阅。此外，员工工作规则公布于公告栏，随时提醒员工遵循诚实正直的服务守则。

二、本公司诚信经营推动之专责单位
公司由管理课作为诚信经营推动的专责单位，负责诚信经营政策与防范方案的推动及监督执行，并定期每年一次向董事会报告，由稽核室负责查核，以善尽诚信经营之责任。

三、本公司113年度诚信经营守则运作及执行情况如下：

评估项目	运作情况
评估项目	是	否	摘要说明
一、制定诚信经营政策及方案
（一）公司是否制定经董事会通过的诚信经营政策，并在规章及对外文件中明确诚信经营的政策、做法，以及董事会与高阶管理层积极落实经营政策的承诺？	V		(一)本公司于109年3月30日董事会已通过《HR-129诚信经营守则》及《HR-128道德行为准则》，将依据相关规定执行，以落实公司治理。
（二）公司是否建立不诚信行为风险评估机制，定期分析及评估营运范围内具有较高不诚信行为风险的业务活动，并据此制定防范不诚信行为方案，且至少涵盖《上市上柜公司诚信经营守则》第七条第二项各款行为的防范措施？	V		(二)公司《工作守则》中明确规定，不得直接或间接向公司往来厂商、商号或客户借用财物或收受馈赠及宴请，以免影响公司信誉及正常事务执行。全体员工负有保密公司及他人营业秘密的义务。
（三）公司是否在防范不诚信行为方案中明确作业程序、行为指南、违规惩戒及申诉制度，并落实执行，且定期检讨修正前述方案？	V		(三)本公司在新进员工报到时，明确告知《工作守则》的相关规定，如有违反，将依据规定进行处罚，严重者将终止雇佣契约。
二、落实诚信经营
（一）公司是否评估往来对象的诚信记录，并在签订的合约中明确诚信行为条款？	V		(一)公司与客户及供应商往来均采公平透明的方式进行商业活动，签订合约时详细订明双方权利与义务。
（二）公司是否设立隶属董事会的诚信经营推动专责单位，并定期（至少一年一次）向董事会报告诚信经营政策、防范不诚信行为方案及监督执行情况？		V	(二)公司由人资单位兼任诚信经营推动单位，定期（至少一年一次）向董事会报告相关政策及监督执行情况。
（三）公司是否制定防止利益冲突政策、提供适当陈述管道，并落实执行？	V		(三)公司设有人资及稽核单位，提供举报人举报渠道，并对举报人身份与内容保密。
（四）公司是否为落实诚信经营建立有效的会计制度、内部控制制度，并由内部稽核单位依据不诚信行为风险评估结果拟订稽核计划，并查核防范方案的遵循情况，或委托会计师执行查核？	V		(四)公司依相关法令制定会计制度及内部控制制度，由稽核人员定期查核并向董事会报告。
（五）公司是否定期举办诚信经营相关的内、外部教育训练？	V		(五)公司在例行会议及教育训练中向员工宣导诚信经营的重要性。（114年4月28日已针对全体员工进行诚信经营及道德行为准则教育训练。）
三、公司检举制度的运作情况
（一）公司是否制定具体检举及奖励制度，并建立便捷的检举管道，并为被检举对象指派适当的受理人员？	V		(一)公司设立“员工专用申诉信箱”作为检举机制，并安排专人处理。
（二）公司是否制定受理检举事项的调查标准作业程序、调查完成后的后续措施及保密机制？	V		(二)公司制定了申诉事项处理程序，对检举内容设有严格保密机制，确保当事人资料安全。
（三）公司是否采取保护检举人不因检举而遭受不当对待的措施？	V		(三)公司禁止对善意检举人进行报复，并通过保密机制保护其权益。
四、加强信息揭露
公司是否在公司网站及公开信息观测站揭露诚信经营守则及相关推行成效？	V		公司已设立网站，公开相关信息，并于公开信息观测站公告相关资料。
五、公司依《上市上柜公司诚信经营守则》所制定的内部规范与标准差异说明：本公司制定有《HR-128道德行为准则》、《HR-129诚信经营守则》及《HR-126诚信经营作业程序及行为指南》，与规定无重大差异。
六、其他有助于了解公司诚信经营运作的重要信息：（如检讨修正诚信经营守则等情况）：无。

（七）公司制定的公司治理守则及相关规章查询方式：请参阅公开信息观测站网站，网址：http://mops.twse.com.tw。
（八）其他可增进对公司治理运作了解的重要信息：

1. 本公司董事均已依法完成年度持续进修时数。
2. 公司已为董事投保董事责任险。